一、內(nèi)扣法

1、份額＝***金額*（1－認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）/認(rèn)購(gòu)當(dāng)日凈值＋利息；

2、收益＝贖回當(dāng)日單位凈值*份額*（1－贖回費(fèi)率）＋紅利－***金額。

二、外扣法

1、份額＝***金額*（1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）/認(rèn)購(gòu)當(dāng)日凈值＋利息；

2、收益＝贖回當(dāng)日單位凈值*份額*（1－贖回費(fèi)率）＋紅利－***金額。

基金收益的來(lái)源

1、基金的利息收入：基金利息收入來(lái)源于定期存款以及***債券之中；

2、基金股利收入：股利通常有兩種形式，也就股票股利和現(xiàn)金股利，股票股利按照一定的比例發(fā)放給股東股票當(dāng)做紅利，現(xiàn)金股利則是現(xiàn)金形式發(fā)放。基金的股利是開(kāi)放式基金通過(guò)各級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入的各公司的股票，從公司取得的收益；

3、基金的資本利得收入：證券價(jià)格受到供需關(guān)系的影響，基金在資本價(jià)格較低，資本供給充裕時(shí)，買(mǎi)入證券，而在價(jià)格上漲，需求量大時(shí)賣(mài)出證券，此時(shí)所獲得的差價(jià)叫做資本利得收入。

基金收益的含義

基金收益是指基金在基金公司運(yùn)作的時(shí)候產(chǎn)生的超過(guò)基金本身價(jià)值的部分，在***人口中的基金收益還包括基金在二級(jí)市場(chǎng)中交易所得差價(jià)收益。而在基金出現(xiàn)虧損時(shí)是沒(méi)有基金收益的。