基金的單位凈值是指每份基金份額的凈值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額再除以基金份額總數(shù)。簡單來說，單位凈值就是每一份基金的價(jià)值，也是基金的交易價(jià)格。

基金累計(jì)凈值是在單位凈值的基礎(chǔ)上加上了基金成立以來累計(jì)分紅及拆分的金額。所以一旦基金分紅或拆分后，累計(jì)凈值就會大于單位凈值。累計(jì)凈值是反映該基金自成立以來總體收益情況的數(shù)據(jù)，評估基金業(yè)績時，應(yīng)該參考基金的累計(jì)凈值。

一般來說，單位凈值和累計(jì)凈值之間相差的越多，說明這只基金分紅的金額也越多。但基金分紅次數(shù)或金額的多少并非評判基金業(yè)績好壞的標(biāo)準(zhǔn)。