一、票據融資是什么

是指票據持有人在資金不足時，將商業(yè)票據轉讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息后將余額支付給收款人的一項銀行授信業(yè)務，是企業(yè)為加快***促進商品交易而向銀行提出的金融需求。票據一經貼現便歸貼現銀行所有，貼現銀行到期可憑票直接向承兌銀行收取票款。

票據是市場經濟不斷發(fā)展的產物，現已成為資金融通和結算過程中必不可少的工具。在國內，銀行承兌匯票(銀票)和商業(yè)承兌匯票(商票)被廣泛使用，是買方向賣方進行支付的一種常用方式。過去，票據作為支付手段的功能得到了充分運用和強調，近年來，票據的融資功能也日益被企業(yè)和銀行所推崇。在我國，商業(yè)票據主要是指銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。以商業(yè)票據進行支付是商業(yè)中很普遍的現象，但如果企業(yè)需要靈活的***，往往需要通過票據貼現的形式使手中的“死錢”變成“活錢”。票據貼現可以看作是銀行以購買未到期銀行承兌匯票的方式向企業(yè)發(fā)放貸款。貼現者可預先得到銀行墊付的融資款項，加速公司***，提高資金利用效率。

二、運作程序

(一)票據貼現融資的種類及各自特點

1、銀行承兌匯票貼現銀行承兌匯票貼現是指當中小企業(yè)有資金需求時，持銀行承兌匯票到銀行按一定貼現率申請?zhí)崆皟冬F，以獲取資金的一種融資業(yè)務。在銀行承兌匯票到期時，銀行則向承兌人提示付款，當承兌人未予償付時，銀行對貼現申請人保留追索權。特點：銀行承兌匯票貼現是以承兌銀行的信用為基礎的融資，是客戶較為容易取得的融資方式，操作上也較一般融資業(yè)務靈活、簡便。銀行承兌匯票貼現中貼現利率市場化程度高，資金成本較低，有助于中小企票據融資業(yè)務流程圖業(yè)降低財務費用。

2、商業(yè)承兌匯票貼現商業(yè)承兌匯票貼現是指當中小企業(yè)有資金需求時，持商業(yè)承兌匯票到銀行按一定貼現率申請?zhí)崆皟冬F，以獲取資金的一種融資業(yè)務。在商業(yè)承兌匯票到期時，銀行則向承兌人提示付款，當承兌人未予償付時，銀行對貼現申請人保留追索權。特點：商業(yè)承兌匯票的貼現是以企業(yè)信用為基礎的融資，如果承兌企業(yè)的資信非常好，相對較容易取得貼現融資。對中小企業(yè)來說以票據貼現方式融資，手續(xù)簡單、融資成本較低。

3、協(xié)議付息票據貼現協(xié)議付息商業(yè)匯票貼現是指賣方企業(yè)在銷售商品后持買方企業(yè)交付的 商業(yè)匯票(銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票)到銀行申請**貼現，由買賣 雙方按照貼現付息協(xié)議約定的比例向銀行支付貼現利息后銀行為賣方提供 的票據融資業(yè)務。該類票據貼現除貼現時利息按照買賣雙方貼現付息協(xié)議 約定的比例向銀行支付外與一般的票據貼現業(yè)務處理完全一樣。特點：票據貼現利息一般由貼現申請人(貿易的賣方)完全承擔，而協(xié)議付息票據在貼現利息的承擔上有相當的靈活性，既可以是賣方又可以是買方，也可以雙方共同承擔。與一般的票據相比，協(xié)議付息票據中貿易 雙方可以根據談判力量以及各自的財務情況決定貼現利息的承擔主體以及分擔比例，從而達成雙方最為滿意的銷售條款。

(二)票據貼現的申辦條件

1、按照《中華人民共和國票據法》規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全;

2、單張匯票金額不超過1000萬元;

3、匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實守信的原則，并以真實合法的交易 關系和債務關系為基礎;

4、承兌行具有銀行認可的承兌人資格;

5、承兌人及貼現申請人資信良好;

6、匯票是以合法的商品交易為基礎;7.匯票的出票、背書、承兌、保證等符合我國法律法規(guī)的規(guī)定。

(三)貼現申請人所需提供的資料：

1、貼現申請書;

2、未到期的承兌匯票，貼現申請人的企業(yè)法人資格證明文件及有關法律文件;

3、經年審合格的企業(yè)(法人)營業(yè)執(zhí)照(復印件);

4、企業(yè)法人代表證明書或授權委托書，董事會決議及公司章程;

5、貼現申請人與出票人之間的商品交易合同及合同項下的增值稅專用**復印件;6.貼現申請人的近期財務報表。(四)票據貼現申請手續(xù)中小企業(yè)在申請票據貼現時，手續(xù)比較簡便，主要有：

1、貼現申請人持未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票到銀行分支機構，填制《銀行承兌匯票貼現申請書》或《商業(yè)承兌匯票貼現申請書》;

2、銀行按照規(guī)定的程序確認擬貼現匯票和貿易背景的真實性、合法性;

3、按銀行的要求提供有關材料;

4、計算票據貼現的利息和金額：貼現利息=匯票面值×實際貼現天數×月貼現利率/30實付貼現金額=匯票面額一貼現利息

5、按照實付貼現金額發(fā)放貼現貸款。各銀行票據融資產品推薦5.3.1 工商銀行票據融資業(yè)務

票據融資中的票據格式和內容必須真實有效，如若存在虛開、虛假的票據，根據中華人民共和國票據法的相關規(guī)定給予一定數量的罰款并吊銷相應的職業(yè)資格，視情節(jié)的嚴重入刑事責任。票據融資是指銀行的貼現業(yè)務，該種票據可以是銀行承兌的匯票也可以是商業(yè)承兌的匯票，不管是哪一種其利率一般要高于上半年的銀行存款，這樣一來可以有效的避免套利的機會。